Абонирайте се за нюзлетъра на "Булевард България", за да получавате селекция с най-интересните теми на седмицата през погледа на нашия екип:
Deloitte Cyprus, кипърското дружество от международната мрежа за одиторски и консултантски услуги Deloitte, е помогнало за фалшифицирането на документи с цел прикриване на богатството на Роман Абрамович и укриване на данъци, според съвместно разследване на BBC Panorama и Бюрото за разследваща журналистика (TBIJ).
Разкритията се основават на изтекли документи за финансите на Абрамович и дейността на мрежа от офшорни компании, администрирани от Кипър. Документите обхващат периода от 1995 до 2022 г.
Финансови отчети, заверени от Deloitte Cyprus, са позволили яхти, имения и частни самолети за общо 672 милиона долара да отпаднат от отчетите на кипърската компания на Абрамович Amiscan Investments, сякаш никога не са били нейна собственост.
Разследването показва, че консултантската фирма е приложила схема за избягване на огромни данъчни задължения.
Адвокатът Андрю Мичъл, специалист по право в областта на финансовите услуги, казва, че доказателствата на Panorama показват “очевидно” укриване на данъци, което “не би могло да бъде по-очевидно”.
Адвокатите на Роман Абрамович отричат олигархът да е укривал данъци или да е прикривал състояние. По думите им няма доказателства, че той е разрешавал или давал указания за фалшифициране на документи. Адвокатите също подчертават, че е напълно законно човек да се доверява на съветите на професионалисти.
Deloitte Cyprus от своя страна заявява, че действа в съответствие с приложимото законодателство.
Роман Абрамович е руски олигарх, от 2003 до 2022 г. той е собственик на английския футболен клуб “Челси”. Това е и най-успешният период в историята на клуба. След началото на руската инвазия в Украйна Абрамович попада под санкциите на британското правителство заради връзките си с руския президент Владимир Путин и е принуден да продаде клуба.
Твърди се, че Абрамович в момента живее в Турция, където санкциите срещу него не важат. Активите му на Нормандските острови, в Джърси, на стойност от близо 6 милиарда и половина евро са замразени и вече от четири години срещу него тече разследване, което олигархът описва като “предприето по политически причини”.
Доказателствата за финансовите операции на Абрамович се съдържат в изтекъл масив от хиляди документи, свързани с дейността на мрежа от офшорни компании, администрирани от Кипър - някога популярна сред руснаците данъчна офшорна зона.
От 2023 г. BBC, заедно с медийни партньори, публикуват разкрития въз основа на изтекли документи в рамките на разследването Cyprus Confidential.
Роман Абрамович трупа богатството си като купува от държавата руската „Сибнефт“ през 90-те години на миналия век. Десетилетие по-късно той продава компанията обратно на правителството и така печели милиарди.
Печалбите от петролните сделки на Абрамович в Русия след това отиват към мрежа от офшорни компании. Те се управляват от Кипър от фирмата MeritServus, която предоставяла административни и корпоративни услуги.
Deloitte - днес най-голямата счетоводна и одиторска компания в света - притежавала MeritServus до 2005 г. Двете компании се разделят, но продължават да работят в тясно сътрудничество с хората на Абрамович за управлението на богатството му.
Deloitte Cyprus изготвя финансови отчети за 2003 г. на кипърската компания на Абрамович Amiscan Investments, но те още не били финализирани. В отчетите били описани луксозни имоти и други активи на стойност 672 милиона долара. Сред тях били имение в Западен Съсекс, луксозен апартамент в Лондон и имот в Южна Франция, както и хеликоптери, частни самолети и малък флот от лодки, сред които яхтата Pelorus на стойност 147,5 милиона долара.
През 2006 г. в Кипър обаче влиза в сила нов закон, който задължава компаниите да публикуват финансовите си отчети - това представлява заплаха за богатството на Абрамович
Неговите сътрудници и MeritServus съответно решават тези активи да бъдат скрити. Те прехвърлят активите към компанията майка на Amiscan на Британските Вирджински острови. Датата на прехвърлянето била върната три години назад, така че да изглежда, че то е извършено през 2003 г.
Въпреки че данните за активите на Абрамович били подправени, Deloitte Cyprus ги определя за “достатъчни за конкретната счетоводна цел” - с други думи огромните активи могат да бъдат премахнати от отчетите на Amiscan.
През 2006 г. Deloitte заверява финансовите отчети на Amiscan за 2003 г. В тях вече не фигурират имотите, самолетите и яхтите за 672 милиона долара. Отчетените активи на дружеството са едва 75 000 долара. Според BBC изтеклите документи показват, че Deloitte е знаело, че отчетите са подвеждащи.
Разследването открива и документи с подправени дати, използвани според експертите в схема за укриване на данъци.
Става въпрос за друга кипърска компания на Абрамович - Kravin Investments. През 2003 г. тя разполага с почти 2 милиарда долара в банкови сметки.
Компанията получавала значителни приходи от лихви, поради което би трябвало да плаща данък върху тях на кипърските власти.
Съветниците на Абрамович обаче решават да укрият и тези приходи.
В имейл от август 2005 г. до руските сътрудници на Абрамович MeritServus съобщава, че след среща с Deloitte е била разработена следната схема:
“Ако сте съгласни, ще е необходимо да бъдат променени финансовите отчети и счетоводните записи за 2003 и 2004 г.", се казва в имейла. Планът предвижда в предварителните данъчни декларации на Kravin за 2005 г. да бъдат посочени нулеви приходи от тези средства.
В резултат на това решение MeritServus създава поредица от документи с подправени дати. В тях се посочва, че Kravin само държи и инвестира средствата от името на компанията си майка на Британските Вирджински острови.
Така се създава впечатлението, че Kravin всъщност не притежава парите и следователно не дължи данъци в Кипър.
В имейл от септември 2005 г. Deloitte посочва, че “ще трябва да бъдат направени определени промени в отчетите - в салдата по банковите сметки, приходите от лихви и отчета за приходите и разходите”, заради промените в документите относно активите на Kravin, извършени със задна дата.
Според разследването кореспонденцията показва, че Deloitte Cyprus е участвало в обсъждането на схемата и е заверило финансови отчети, основани на документи с подправени дати. Експертите, които са прегледали материалите, оценяват схемата като укриване на данъци.
Кипърският депутат Христос Христофидис заяви, че ако действително са били укрити данъци, “трябва да видим как можем да си върнем парите и как, ако някои хора са виновни, да понесат последствията съгласно нашия закон“.
Според разследването съветниците на Абрамович от MeritServus фалшифицират и трети комплект документи. Те се отнасят до кипърската Electus Investments, която държи активи за над 10 милиарда долара. MeritServus отново подправя датите на документите, за да изглежда, че богатството не принадлежи на тази компания.
За целта е използвана друга компания на Абрамович със същото име - Electus Investments. Тя обаче е регистрирана на Британските Вирджински острови, където няма изискване за публична достъпност на финансовите отчети.
През 2006 г. MeritServus признава, че богатството принадлежи на Electus Cyprus. Но отново предлага миналото да бъде пренаписано - този път чрез “прехвърляне на действителната собственост към Electus Investments на Британските Вирджински острови.”
MeritServus отново подправя датите - идеята е да изглежда сякаш офшорната компания на Британските Вирджински острови е притежавала богатството от 10 милиарда долара още от 20 ноември 2003 г.
Когато отчетите на кипърската компания със същото име станали публични, изглеждало, че тя разполага с активи на стойност едва 145 000 долара.
Така милиардите на Абрамович просто изчезват.
Владимир Милов, заместник-министър на енергетиката на Русия по времето, когато Абрамович изгражда бизнес империята си, а днес критик на руското правителство, коментира пред BBC разследването:
“За всеки руски олигарх, както и за всеки корумпиран олигарх от Близкия изток или Африка, има цяла армия от западни доставчици на финансови, правни и PR услуги, които с готовност приемат парите му, за да изперат репутацията му и да го представят като почтен човек.“
Позицията на Deloitte Cyprus е, че не може да коментира конкретните обвинения, тъй като документите са на повече от 20 години и вече не са достъпни.
Междувременно MeritServus прекрати дейността си след изтичането на документите в рамките на разследването.
