Европейската прокуратура разследва предполагаема измама с ДДС за 19 млн. евро, свързана с мобилни телефони втора употреба. Проверката с кодово име "Concertina" обхваща шест страни, включително България, Германия, Италия, Малта, Нидерландия и Словения. Това става ясно от прессъобщение на органа.
Става въпрос за предполагаема престъпна схема, при която дружества, установени в няколко държави-членки на ЕС, прилагат в нарушение намален ДДС при продажбата на мобилни телефони втора употреба, за да увеличат незаконно печалбите си. Устройствата са внасяни от САЩ, Хонконг и Обединените арабски емирства (ОАЕ).
Разследването се ръководи от Европейската прокуратура в Мюнхен (Германия) и вече са извършени 25 претърсвения и други следствени действия, при които са иззети голям брой документи, електронни устройства, както и 31 500 евро в брой и криптовалута на стойност около 40 000 евро.
При продажбата на стоки втора употреба, закупени от частни лица в ЕС или от продавачи, които вече са платили пълния размер на ДДС за тези стоки, препродавачът може да прилага т.нар. схема за "данъчно облагане на маржа" при условията, определени в приложимото законодателство.
В такива случаи той трябва да плати ДДС само върху чистата печалбата - това е разликата между цената, платена за стоката, и цената, на която тя е продадена), а не върху пълната продажна цена. Подозира се обаче, че разследваните дружества са прилагали тази разпоредба неправомерно, като са начислявали намален ДДС, въпреки че са дължали пълната ставка. Предполагаемата измама е позволила също така мобилните телефони да бъдат продавани на по-ниска пазарна цена, което е довело до нелоялна конкуренция.
По случая има четирима заподозрени, които заедно са мамили българските, германските и словенските данъчни власти, като са създали верига от дружества, занимаващи се с привидно законна вътрешнообщностна доставка на стоки на територията на ЕС.
Дружествата, участващи в предполагаемата измама, се намират в България, Германия и Словения и се управляват от четиримата разследвани лица. Дружеството в Словения е закупило смартфоните от дружества в Хонконг, ОАЕ и САЩ, след което ги е продало на дружеството в България. Стоките са продадени на компанията в Германия при пределно облагане.
Ако нашият сайт ви харесва, можете да се абонирате за седмичния ни нюзлетър тук:
